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只有管理费用的企业所得税季度报表中是怎么填写(企业所得税季报怎么填)

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来源: 发布时间:2022-11-04 18:47:00 2471次已阅 605次收藏

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[导读]: 只有管理费用企业所得税季报怎么填 没有收入就是没有成本,最后收入、成本填0,利润总额填本年利润的数据.进行申报企业所得税,不用交企业所得税。 企业所得税季报怎么填 表头项目: "税款所属期间":纳税人填写的"税款所属期间"为公历1月1日至所属月(季)度最后一日. "纳税人识别号":填报税务机关核发的税务登记证号码(15位). "纳税人名称":填报税务登记证中的纳税人全称。 各列...
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只有管理费用企业所得税季报怎么填

没有收入就是没有成本,最后收入、成本填0,利润总额填本年利润的数据.进行申报企业所得税,不用交企业所得税。

企业所得税季报怎么填

表头项目:

"税款所属期间":纳税人填写的"税款所属期间"为公历1月1日至所属月(季)度最后一日.

"纳税人识别号":填报税务机关核发的税务登记证号码(15位).

"纳税人名称":填报税务登记证中的纳税人全称。

各列填报

"据实预缴"的纳税人第2行-第9行:填报"本期金额"列,数据为所属月(季)度第一日至最后一日;填报"累计金额"列,数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度(或月份)最后一日的累计数.

"按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴"的纳税人第11行至14行及"按照税务机关确定的其他方法预缴"的纳税人第16行:填报表内第11行至第14行、第16行"本期金额"列,数据为所属月(季)度第一日至最后一日.

各行填报

第1行至第16行,纳税人根据自身的预缴申报方式分别填报,包括非居民企业设立的分支机构:实行据实预缴的纳税人填报第2至9行;实行按上一年度应纳税所得额的月度或季度平均额预缴的纳税人填报第11至14行;实行经税务机关认可的其他方法预缴的纳税人填报第16行.

第17行至第22行,由实行汇总纳税的总机构在填报第一部分的基础上填报第18至20行;分支机构填报第20至22行。

据实预缴的纳税人第2行至第9行填报“本期金额”列,数据是所属月(季)度第一日至最后一日,填报“累计金额”列,数据的期限是从年初到申报季度的累计数,还有很多行列的项目需要填写,看看只有管理费用的企业所得税季度报表中是怎么填写文章内容就知道了,有什么不懂的就问问老师。

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